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关于征求《丰大彩票平台经费使用管理办法 (征求意见稿)》修改意见的通知
发布日期:2019-07-22浏览次数:字号:[ ]

关于征求《丰大彩票平台经费使用管理办法

(征求意见稿)》修改意见的通知

 

局属各单位、机关各处室:

为进一步加强局财务管理和监督,促进党风廉政建设,规范各项财务支出行为,提高资金使用效率,现将《丰大彩票平台经费使用管理办法(征求意见稿)》下发给你们,请根据工作实际提出修改意见,于7月19日前反馈至局财务室,联系人:王平跃

 

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2019年7月15日

 

 

丰大彩票平台经费使用管理办法

(征求意见稿)

 

为进一步规范局财务管理,提高资金使用效率,确保工作正常有序运转,根据相关财经法规规定,结合单位实际,制定本办法。

一、部门预决算管理

(一)每年三季度,根据市财政统一部署,各处(室)结合下年度工作,及时编制申报项目经费预算,经分管副局长、局长同意后报局财务,由局财务审核汇总提请局长办公会议讨论通过,编制“一上”预算报市财政局。

(二)局财务根据市财政局“一下”预算控制数,结合各处室工作计划,编制部门“二上”预算,经分管副局长、局长同意后报市财政局。

(三)市财政局“二下”预算下达后,各处(室)应严格按照预算执行,科学掌握预算执行进度,提高预算执行率。项目支出须在当年完成。

(四)局财务在做好年终资产、往来款项和财务收支清理核实等工作的基础上,及时、准确、完整地编制部门决算。

(五)局财务根据规定,及时公开部门预、决算有关内容。

二、收入管理

(一)收入来源主要包括:一般公共预算收入、政府性基金收入、省一般公共预算补助收入、省经常性政府性基金预算补助收入、其他收入等。

(二)各项收入应全部纳入单位预算,统一核算、管理,符合政府非税收入项目目录范围的收入,应及时足额上缴,实行收支两条线管理。

(三)各项收入应统一使用财政规范票据,按《湖州市财政局票据管理办法》办理票据核销手续。

三、资金支出管理

(一)资金支出管理及审批,应遵循专款专用、重点使用、统筹安排、综合平衡的原则,执行国库集中支付制度。

(二)日常人员工资、津补贴、水电费、邮电费、提取费用(含工会费、福利费等)、伙食补助费等人员支出,由分管财务副局长审批。

工会、党费支出,由经办人填写审批单,工会、党费具体负责人审批后支付。

(三)业务经费开支按以下权限进行审批:

1.一次性金额在1万元(含)以下的开支由经办人填写《体育局用款审批单》,按照处(室)负责人初审、局财务和办公室主任审核、分管处(室)副局长复核、分管财务副局长审批的程序办理后,交局财务室支付。

2.一次性金额在1万元以上、30万以下的经费使用,由处(室)于使用前不少于1个月时间,填写《大项经费使用计划表》,简要述说资金用途、明细,拟通过购买服务的需介绍执行单位情况,经分管副局长审核,提交每月局第1次局长办公(党组)会议研究,同意后参照流程(1)操作。

3.一次性金额30万(含)以上的经费使用,由处(室)于使用前不少于3个月时间,填写《大项经费使用计划表》,经分管副局长审核,提交每月局第1次局党组会议研究后,按招投标程序确定执行单位,项目招标完成后参照流程(1)操作。

(四)局本级日常经费开支应严格按有关内控制度规定执行:

1.单位公务出行费、运行维护费。按公务出行租车办法执行。租车业务由局办公室统一管理。租车费用按财务审批权限审批报销。

2.公务接待费。按市财政局下达的预算指标数和列支相关规定执行。接待对象用餐、住宿应在政府定点单位,严格执行用餐标准,控制陪同人数。住宿费由接待对象回本单位凭据报销。餐费报销时,应如实提供就餐发票、菜单明细、派出单位公函和公务接待审批单等。审批单由分管副局长审批。

3.因公出国(境)费用。按市财政局下达的预算指标数和市有关规定执行。

4.差旅费。严格执行差旅费审批制度,加强对工作人员差旅活动和经费报销的管理。出差人员应按规定等级舱位(座位)乘坐交通工具,按标准安排住宿。差旅费报销由局财务审核后按权限审批。

5.会议(培训)费。实行会前预算、总额控制的管理办法,地点需安排在政府定点单位。经费报销时应当提供会议(培训)预算、通知、实际参与人员签到表以及就餐、场租等发票和原始明细单据;聘请人员授课的,还需提供讲课老师资质证明、讲课费签收单支付以银行转账或公务卡方式结算,严禁以现金方式支付

6.印刷费。文件、资料等印刷应在政府采购定点单位。

7.购置、制作费用。设备购置、宣传品的制作由业务处室提出,办公室牵头进行采购。符合政府采购和资产配置的,按政府采购、资产配置规定执行。

8.工程和大宗物资采购、购买服务等项目支出,按政府采购的规定程序报批和列支。项目采购根据项目具体内容制定采购方式或购买服务,同一项目同一内容在本年度内进行采购不允许人为拆分。

(五)各项开支应具有合法的原始凭证,报销时应有经办人、审核人和审批领导签字。公务费用支出应按规定使用公务卡结算,提高公务支出透明度。公务卡刷卡凭证作为原始凭证管理。

四、检查监督

(一)健全财务管理制度,完善资金、固定资产、政府采购、资金绩效等管理办法。

(二)自觉接受财政、审计、税务等有关部门的检查监督。各处(室)要加强对转移支付资金的项目谋划、拨付管理、绩效评价,要对资助项目进行科学论证,加强对项目的可行性研究,通过机制创新、制度完善、政策引导、考核检查等办法来提高资金使用效益。

(三)局财务应做好日常财务检查和内部控制的审计监督工作,每年安排一批内部审计项目。涉及体育资金的全面审计检查,由局财务牵头,相关处室配合,机关纪委监督;对单项资金的检查,由相关处室牵头,局财务配合,机关纪委监督。对检查审计发现的问题,牵头部门要及时向局长、驻局纪检组、局长办公会议汇报,督促有关部门及时整改。资金使用情况将作为以下年度项目经费安排的依据。

(四)局财务应加强财务运行情况分析,并定期向局长办公会议汇报。重大情况应随时向局长或局长办公会议汇报。

五、其他事项

(一)局属单位(不含公司)根据有关规定,结合实际,参照制定相应管理办法,并报局财务备案。

(二)局属单位(不含公司)一次性金额在3万(含)以上经费使用,参照局机关做法,于使用前不少于1个月时间,填写《大项经费使用计划表》,提交每月的第1次局长办公(党组)会议研究,同意后按所在单位流程操作。

(三)本办法自印发之日起执行。如与上级规定有冲突,以上级规定为准;与局原相关财务规定有冲突,以此为准。

 

 





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